第 1 章 一般規定

第 1 条内部カジノ サイト業務を標準化し、内部カジノ サイトの品質を確保し、内部カジノ サイト機関と内部カジノ サイト人の責任を明確にするために、これらの基準はカジノ サイト法およびその実施規則、その他の関連法令に従って策定されています。法律、規制、規則。

第 2 条これらの基準で言及されている内部カジノ サイトは、組織を推進するために、組織の事業活動、内部統制、およびリスク管理の適切性と有効性を体系的かつ標準化された方法を使用してレビューおよび評価する、独立した客観的な確認およびコンサルティング活動です。ガバナンスを改善し、価値を高め、目標を達成します。

第 3 条この基準は、内部カジノ サイト機関、さまざまな組織の内部カジノ サイト人、およびそれらが従事する内部カジノ サイト活動に適用されます。内部カジノ サイトサービスの委託、雇用を受け入れ、引き受け、または内部カジノ サイトサービスに参加するその他の組織または職員も、この規範を遵守しなければなりません。

第 2 章 一般ガイドライン

第 4 条組織は、その目的、性質、規模、ガバナンス構造などに見合った内部カジノ サイト機関を設置し、相応の資格を持つ内部カジノ サイト人員を配置するものとします。

第 5 条内部カジノ サイトの目的、責任、権限は、組織の内部カジノ サイト憲章で明確に定義される必要があります。

第 6 条内部カジノ サイト機関および内部カジノ サイト人は独立性と客観性を維持し、被カジノ サイト部門の事業活動の意思決定と実行、内部統制およびリスク管理に対して責任を負わないものとします。

第 7 条内部カジノ サイト人は、内部カジノ サイト業務を遂行する際に職業倫理を遵守し、職業上の適切な慎重さを維持するものとします。

第 8 条内部カジノ サイト人は、相応の専門的能力を備え、フォローアップ教育を通じてそれを維持し、向上させる必要があります。

第 9 条内部カジノ サイト人は機密保持義務を履行し、内部カジノ サイト業務の遂行中に入手した情報の機密を保持するものとします。

第 3 章 運用ガイドライン

第 10 条内部カジノ サイト機関と内部カジノ サイト人は、組織のリスクに十分な注意を払い、リスクに基づいて内部カジノ サイトサービスを組織し、実施する必要があります。

第 11 条内部カジノ サイト人は重要性の原則を完全に適用し、差異や欠陥の性質、量、その他の要因を考慮し、重要性のレベルを合理的に決定する必要があります。

第 12 条内部カジノ サイト機関は、組織のリスク状況、管理ニーズ、カジノ サイト資源の配分に基づいて年次カジノ サイト計画を作成し、組織の党委員会（党グループ）、取締役会（または主要責任者）に提出するものとする。 ）またはトップマネジメントの承認を得てください。

第 13 条内部カジノ サイト人は、年間カジノ サイト計画で決定されたカジノ サイトプロジェクトに基づいてプロジェクトカジノ サイト計画を作成します。

第 14 条内部カジノ サイト機関は、カジノ サイトを実施する前に、被カジノ サイト部門または被カジノ サイト担当者にカジノ サイト通知を送付し、カジノ サイトの準備を整えるものとします。

第 15 条内部カジノ サイト人は、被カジノ サイト部門の状況を深く理解し、事業活動、内部統制、リスク管理の適切性と有効性を検討および評価する必要があります。

第 16 条内部カジノ サイト人は、カジノ サイト対象部門の事業活動、内部統制、リスク管理における不正行為のリスクに注意を払い、不正行為を検査して報告する必要があります。

第 17 条内部カジノ サイト人は、レビュー、観察、監督、インタビュー、調査、確認、計算、分析手順などの方法を使用して、カジノ サイトの結論、意見、推奨を裏付ける関連性があり、信頼性が高く、十分なカジノ サイト証拠を入手できます。

第 18 条カジノ サイトを実施する際、内部カジノ サイト人はデジタル環境が内部カジノ サイト業務に与える影響に注意を払う必要があります。

第 19 条内部カジノ サイト人は、カジノ サイト手順の実行プロセス、入手したカジノ サイト証拠、カジノ サイト報告書に作成されたカジノ サイト結論を記録する必要があります。

第 20 条内部カジノ サイト人は、関連する情報と資料を適時に収集および整理し、カジノ サイトプロジェクトの完了後にアーカイブする必要があります。

第 21 条内部カジノ サイト人は、組織の事業活動、内部統制、リスク管理を改善するために、適切な方法でコンサルティング サービスを提供する必要があります。

第 4 章 報告基準

第 22 条内部カジノ サイト機関は、必要なカジノ サイト手順を実施した後、適時にカジノ サイト報告書を発行するものとします。

第 23 条カジノ サイト報告書は客観的、完全、明確、建設的であり、重要性の原則を反映している必要があります。

第 24 条 カジノ サイト報告書には、カジノ サイトの概要、カジノ サイトの根拠、カジノ サイトの評価、カジノ サイトの所見、カジノ サイトの意見およびカジノ サイトの提案が含まれるものとする。

第 25 条カジノ サイト報告書には、内部カジノ サイト基準への準拠に関する声明を含める必要があります。内部カジノ サイト基準への違反があった場合には、カジノ サイト報告書に説明・記載する必要があります。

第 5 章 内部管理ガイドライン

第 26 条内部カジノ サイト機関は、組織の党委員会（党グループ）、取締役会（または主要責任者）の指導と監督を受け入れ、党委員会（党グループ）、取締役会との適時かつ効率的なコミュニケーションを維持するものとする。取締役（または主要責任者）または経営トップ

第 27 条内部カジノ サイト機関は合理的かつ効果的な組織構造を確立しなければならず、複数レベルの組織の内部カジノ サイト機関は集中管理または階層管理を実施することができます。

第 28 条内部カジノ サイト機関は、内部カジノ サイト基準および関連規定に従い、組織の実情に合わせて内部カジノ サイト員の業務を指導する内部カジノ サイト業務マニュアルを策定しなければならない。

第 29 条内部カジノ サイト機関は、内部カジノ サイトの品質に対する効果的な管理を実施し、指導、監督、階層的レビューおよび内部カジノ サイト品質評価システムを確立し、内部カジノ サイト品質の外部評価を受け入れなければなりません。

第 30 条内部カジノ サイト機関は、機関の中長期カジノ サイト計画、年間カジノ サイト計画、人事計画および財務予算を作成するものとする。

第 31 条内部カジノ サイト機関は、内部カジノ サイト人の仕事を評価、評価、賞罰するためのインセンティブと抑制のメカニズムを確立するものとします。

第 32 条内部カジノ サイト機関は、党委員会（党グループ）、取締役会（または主要責任者）または経営陣の支援および監督の下、外部カジノ サイトと連携するものとする。

第 33 条内部カジノ サイト機関は、カジノ サイトで見つかった問題の実施状況とカジノ サイトの意見や提案を追跡し、被カジノ サイト部門にカジノ サイトの是正において適切な仕事をするよう促します。

第 34 条内部カジノ サイト機関の責任者は、内部カジノ サイト機関の管理の適切性と有効性について主な責任を負うものとします。

第6章 附則

第 35 条この基準は、中国内部カジノ サイト協会によって発行および解釈されています。

第 36 条この規範は 2023 年 7 月 1 日に発効します。なお、2014年1月1日付で施行された「内部カジノ サイト基本基準第1101号」は同時に廃止される。